Hazine’nin Günlük İşlemleri ve Para Akışı Üzerine İnceleme

Hazine’nin gün içerisinde gerçekleştirdiği işlemler ve para akışını inceleyelim.

Hazine, ana hesabını Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) nezdinde tutmaktadır ve tüm kamu harcamaları bu hesap üzerinden gerçekleştirilmektedir.

Bu hesapta bulunan bakiye, yaklaşık bir haftalık nakit ihtiyacını karşılayacak şekilde düzenlenmektedir.

Hazine hesabını bir kova gibi düşünmek mümkündür. Gün, kamu harcamaları için bu kovadan para çıkışıyla başlar. Günün sonunda ise kova, vergiler ve borçlanma yoluyla dolmaya devam eder.

Burada önemli olan, herhangi bir andaki bakiye değil, gün içindeki akıştır. 15 Ocak sabahı bu hesapta 392 milyar TL bulunmaktadır. Gün içinde gerçekleşen akış sonrasında 342 milyar TL kalmaktadır. Bu durum, gün içerisindeki harcama kaleminin, vergi ve borçlanma toplamından daha fazla olduğunu göstermektedir.

Hazine bir ödeme gerçekleştirdiğinde, fonlar TCMB’deki Hazine hesabından bankacılık sistemine geçer; bu durum rezervleri ve mevduatları artırır.

Vergiler ödendiğinde ise fonlar, özel sektörden TCMB’deki Hazine hesabına aktarılır; bu da rezervleri ve mevduatları azaltır.

Hazine borçlandığında, fonlar özel sektörden Hazine hesabına geçer; bu da rezervler ve mevduatlar üzerinde geçici bir azalma yaratır.

Kısaca, sistem bu şekilde işlemektedir; bu nedenle SGK primleri bir bardak içerisinde toplanıp verileceği günü beklemez.